ISA란? 활용법과 장단점비교

ISA(Individual Savings Account)는 개인의 다양한 금융상품 투자를 통해 세금 혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌입니다. ISA 계좌를 통해 투자자들은 주식, 펀드, ETF 등 다양한 금융상품에 투자할 수 있으며,

ISA란? 활용법과 장단점비교

 

일정 기간 동안 발생한 수익에 대해 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 이러한 ISA계좌의 유형과 특징 그리고 장단점과 혜택 그리고 ISA 계좌의 전망에 대해 알아보겠습니다.

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▣목차

1, ISA계좌 유형 및 특징

2. ISA계좌의 장점/단점

3. ISA계좌의 활용법

4. ISA계좌의 투자 상품/방식

6. ISA계좌의 세금혜택 

7.2024년 달라지는 혜택과 ISA계좌의 전망

8. 결론

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1. ISA 계좌 유형 및 특징

ISA 계좌에는 일반형, 저소득층형, 농어민형 등 다양한 유형이 있습니다. 계좌 개설 대상은 만 19세 이상 근로소득이 있는 개인이며, 15~19세 청소년 중 연간 소득이 5천만 원 미만인 경우에도 가입할 수 있습니다.

 

ISA 계좌에는 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다, 펀드, ETF/ETN, 국내 상장주식 등이 대표적입니다. 투자 수익에 대해서는 이자소득, 배당소득, 매매차익 등을 통산하여 세금을 계산하게 됩니다.

 

ISA란? 활용법과 장단점비교

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2. ISA 계좌의 장점/단점

▶ ISA 계좌의 장점

ISA 계좌의 가장 큰 장점은 절세가 가능한 세금 혜택입니다.

1.ISA 계좌에서 가입기간인 3년 을 유지하고 계좌를 해지할 경우 발생한 수익에 대해 종합소득세를 면제받을 수 있습니다. 또한 ISA의 종류인 일반형과 서민형에 따라 비과세혜택이 주어지며 초과하는 금액에 대해 9.9% 의 낮은 세율을 적용합니다.

 

2. 과세이연도 가능합니다. 실질적인 순이익에 대해서만 세금을 매기는 손익통산 방식을 적용한다는 점 또한 큰 장점 입니 다.

※예)

일반계좌는 하나의 투자 상품에서 500만 원의 수익이 발생하고 나머지 200만 원 의 손실이 났다면 수익 500만 원에 대한 15.4%의 세금인 77만 원을 내야 합니다 하지만 반면 ISA계 좌는 500만 원의 수익에서 200만 원의 손실을 제외한 300만 원을 수익으로 인정하는 것입니다.

 

3.ISA계좌는 중도 인출이 가능해 중간에 돈이 필요하면 원금에 한하여 인출하여 사용할 수 있습니다.

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▶  ISA 계좌의 단점

1. 3년이라는 의무 가입 기간이 있어 만기 전에 해지하면 절세 혜택이 사라지지만 원금 한도 내에서 중도 인출이 가능합니다. 만약에 중간에 해지를 하게 되면 얻었던 소득의 15.4%를 떼고 일반과세로 바뀌게 됩니다.

단, 인출할 경우 납입한도가 줄어들고 납입 원금을 초과해 인출하게 되면 중도해지되어 세금 혜택도 받을 수 없습니다.

 

2. 소득요건 때문에 처음에 서민형으로 가입 후 소득이 늘어날 경우 만기 연장하려면 일반형으로 전환해야 축소된 비과세 혜택을 적용받을 수 있다. 이 부분도 조특법이 개정되면 변경될 예정입니다.

 

3. 미국 주식을 포함한 해외 주식에 투자할 수 없습니다. 따라서 ISA계좌를 활용해 국내 상장되어 있는 해외주식 ETF를 매수하는 방법이 있고 배당받는 ETF라면 배당소득세도 공제받을 수 있습니다.

 

단점도 있지만 대안이나 혜택 받는 방법이 있고 나라에서 세금 줄여주겠다는데 마다할 이유가 없는 투자자라면 가입해야 할 상품입니다.

 

▶ 참고

*중도해지: 통장자체를 없애고 통장안의 돈을 수령하는 것을 말합니다.

*중도인출:만 지전 돈의 일부를 수령하는 것을 이야기합니다.

 

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3. ISA 계좌의 활용법

ISA 계좌는 개인의 자산 관리와 세금 절감을 위한 유용한 금융 상품입니다. 다양한 투자 상품에 투자할 수 있고, 수익에 대한 세금 혜택을 받을 수 있어 장기적인 자산 증식에 도움이 될 수 있습니다. 개인의 투자 목표와 위험 선호도에 따라 ISA 계좌를 활용하는 것이 좋겠습니다.

 

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4. ISA 계좌의 투자 상품/방식

▶ ISA 계좌의 투자 상품

ISA 계좌에서는 다음과 같은 다양한 금융상품에 투자할 수 있습니다. 국내 상장주식 국내 상장 ETF(상장지수펀드) 국내 펀드(주식형, 채권형, 혼합형 등) 국내 채권 파생상품(선물, 옵션 등) ISA 계좌를 통해 이러한 다양한 금융상품에 투자할 수 있어 자산 포트폴리오를 다각화할 수 있습니다. 또한 투자 수익에 대한 세금 혜택을 받을 수 있어 장기적인 자산 증식에 유리합니다 다.

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▶  ISA 계좌의 투자 방식

ISA 계좌에는 크게 3가지 투자 방식이 있습니다.

●중개형: 투자자가 직접 국내 상장주식, 펀드, ETF 등을 선택하여 투자

● 일임형: 전문 자산운용사가 투자자의 위탁을 받아 포트폴리오를 구성하여 운용

● 신탁형: 은행이 예금, 채권 등 안정적인 자산 중심으로 운용하여 각 투자 방식에 따라 수수료, 운용 방식, 위험 수준 등이 다르므로 투자자의 성향과 목적에 맞는 방식을 선택하는 것이 중요합니다.

 

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5.ISA 계좌의 세금 혜택

ISA 계좌의 가장 큰 장점은 세금 혜택입니다. ISA 계좌에서 발생한 이자, 배당, 매매차익 등의 수익에 대해 일정 기간 동안 종합소득세가 면제됩니다. 이를 통해 장기적인 자산 증식에 유리한 환경을 제공합니다.

 

종합적으로 ISA 계좌는 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 유용한 자산관리 도구입니다. 투자자의 목적과 성향에 맞는 투자 방식을 선택하여 세금 혜택까지 누릴 수 있습니다. 이를 통해 장기적인 자산 증식을 달성할 수 있습니다.

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6. 2024년 달라지는 혜택과 ISA계좌의 전망

▶ 2024년 달라지는 혜택

기재부에서 조세특례제한법 개정안을 발의해 2월 국회에서 논의할 예정으로 아직 확정되지 않았지만 연간 납입한도, 비과세 한도가 확대되고 금융소득종합과세 대상자에게도 혜택이 제공될 예정입니다.

 

올해 1월 정부는 ISA 납입 한도를 현재 연 2000만 원(총 1억 원)에서 연 4000만 원(총 2억 원)으로 2배 늘리고, 비과세 한도는 연 200만 원에서 연 500만 원(서민형 기준 1000만 원)으로 2.5배 확대하겠다고 발표한 바 있습니다. 한도가 늘어나면 세제 혜택은 더욱 커지게 됩니다.

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▶ ISA 계좌의 전망

앞으로 ISA 계좌는 개인의 자산 관리와 세금 절감을 위한 핵심 금융 상품으로 자리 잡을 것으로 예상됩니다. 정부는 ISA 계좌 활성화를 위해 지속적으로 제도를 개선하고 있으며, 투자자들의 관심도 높아지고 있습니다. 따라서 ISA 계좌는 개인의 자산 관리에 있어 중요한 역할을 할 것으로 기대됩니다.

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7. 결론

ISA 계좌는 개인의 자산 관리와 세금 절감을 위한 유용한 금융 상품입니다. 다양한 투자 상품에 투자할 수 있고, 수익에 대한 세금 혜택을 받을 수 있어 장기적인 자산 증식에 도움이 될 수 있습니다. 개인의 투자 목표와 위험 선호도에 따라 ISA 계좌를 활용하는 것이 좋겠습니다. 출처:한국투자증권, kb증권, MG 새마을금고,