은행 연금 저축

연금저축은 운용기관에 따라 연금저축신탁(은행), 연금저축보험(보험사), 연금저축펀드(증권사)로 구분이 됩니다. 증권사는 수익률이 은행과 보험보다 비교적 높고. 물론 높은 수익률을 올릴 수 있는 만큼 원금 손실 리스크도 있습니다. 

 

연금보험 - 연금저축 - 연금펀드

 

보험사와 은행은 원금을 보장하고, 증권사는 원금을 보장하지는 않습니다. 연금저축은 장기 저축성 금융상품으로 최소 5년 이상 납입하고 만 55세 이후 연금으로 받는 구조의 노후 대비형 금융상품입니다.

 

 

 

1. 연금저축은?

연금저축은 납입금액 중 연간 400만 원까지 세액공제를 받을 수 있고. 다만 종합소득이 1억 원 (근로소득만 있는 경우 총 급여 1억 2000만 원)이 넘는 고소득자는 300만 원까지만 가능합니다. 이보다 많은 금액을 세액공제받으려면 IRP에 추가로 가입해야 합니다. 연금저축과 IRP를 합친 세액공제 한도는 연간 700만 원이며, 세액공제율은 13.2%입니다. 연 700만 원을 가득 채워서 납입하면 돌려받는 환급세액만 92만 4000원에 달합니다. 종합소득이 연 4000만 원(근로소득 만 있는 경우 총 급여 5500만 원) 이하면 세액공제율은 16.5%로 올라가게 됩니다.

 

국민연금 - 퇴직연금 - 개인연금

 

다만 연금저축도 수령할 때는 세금을 내야 하며. 이때 세금을 최소화하려면 사전에 계획을 세워야 합니다. 모든 연금은 수령할 때 연금소득세 3.3~5.5%가 있으며. 이때 연금수령액이 연간 1200만 원을 초과하면 연금수령액 전체에 연금소득세 대신 종합소득세가 최소 6.6%에서 최대 44%까지 부과됩니다. 이를 피하려면 미리 연금수령액을 확인하고 연간 총 1200만원을 초과하지 않도록 수령 시기나 기간을 조정하는 것이 좋으며. 또 연금을 10년 이상에 걸쳐 분할 수령 하면 연금소득세를 줄일 수 있습니다.

 

연금보험 - 연금저축 - 연금펀드

 

유의할 점은 연금저축은 최소 5년 혹은 10년 이상 가입해야 하는 장기상품이라는 것입니다. 만기까지 유지하면 절세 상품이지만 중도 해지하면 오히려 혜택을 토해내야 하는 만큼 신중하게 계약해야 한다는 점을 명심해야 합니다. 적극적으로 수익을 추구하고 싶다면 연금저축펀 드, 안정적 관리를 원한다면 연금저축신탁, 종신형보험으로 생존기간에 수령을 희망한다면 연금저축보험 등으로 자신에게 가장 적합한 연금에 가입하는 것이 필요하다 하겠습니다.

 

원금보장 - 원금 비보장

 

 

 

2. 가입대상은?

퇴직연금과 같은 제도는 말 그대로 퇴직금을 운용하는 방식이기 때문에 직장인만 가입이 가능 하지만 오늘 정리할 연금저축펀드는 직장인, 자영업자, 공무원 등 모든 사람이 가입할 수 있습니다. 가입하면 최대 66만 원까지 세액공제 혜택을 받아볼 수 있으며, 최소 5년 이상 납입을 해야 합니다. 세액공제 혜택은 근로소득자, 자영업자, 종합과세자, 공무원 등 대상에 따라 조금씩 기준이 달라질 수 있다는 것을 기억해야 합니다.

 

 

 

3. 세액공제혜택

연금저축펀드의 세액공제 한도는 연간 400만 원으로 매년 최대 66만 원을 세금에서 공제받을 수 있습니다. 400만원x 16.5 % = 66만 원 50세 미만일 때 총급여가 5천5백만 원 이하일 경우 (종합소득금액 4천만 원 이하) 세액공제율은 16.5%이고, 총급여가 5천5백만 원 이상 1.2억 원 이하 (종합소득금액 4천만 원~1억 원 이하) 일 경우 13.2%의 세액공제 혜택이 주어집니다.

 

 

또 23년도부터는 연금계좌 납입한도가 증가한다는 소식이 있습니다. 때문에 기존에는 총 급여액 1.2억 원 이하/만 50세 이상 분들을 대상으로 적용되던 600만 원의 세액공제 한도가 내년부터는 소득과 연령에 구애받지 않고 전 연령, 전 계층에게 동일하게 적용됩니다.

 

연말정산 때 환급을 더 많이 받을 수 없을까?라고 고민하는 분들은 위 내용을 숙지하시는 것도 좋을 것 같습니다. 다만, 적용되는 시기는 23년 1월 1일 이후 납입분부터이니 세제 혜택을 받게 되는 실질적인 시기는 24년 연말정산(23년 귀속분)이라고 보시면 됩니다.

 

 

 

4. 연금저축펀드장점

첫째

연금저축펀드 세액공제 혜택.

세금 관련 혜택은 항상 많이 찾아보게 되는 듯합니다. 그리고 연금저축펀드는 연간 최대 400만 원까지 세액공제가 가능하며. 그리고 IRP를 추가 가입하게 되면 최대로 700만 원으로 세액공제 한도가 높아진다고 하니 참고하시기 바랍니다.

 

 

연금보험 - 연금저축 - 연금펀드

 

둘째

연금저축펀드 자유 납입 가능 장점.

이 연금저축펀드의 경우 연금저축 또는 연금보험과는 다르게 납입 지정 날짜 그리고 지정 금액이 정해져 있지 않습니다. 그래서 자유로운 납입이 가능한 상품이기에 경제적 부담이 적습니다.

 

셋째

해외 투자 시에 세금 절약까지.

해외 ETF 투자를 하게 되면 시세 차익으로 15.4%의 세금이 부과됩니다. 그러나 연금저축펀드를 통해서 국내 상장 외 ETF 투자의 경우 세금이 없다는 것. 단. 연금 수령을 할 때 3.3 ~ 3.5%의 세율이 적용된다고 합니다.

 

 

연금저축 - 연금보혐 - 연금저축펀드

 

넷째

공모주 우대 자격 장점이 있다.

한국과 삼성 증권사와 같은 대형 증권사는 연금저축펀드를 이용하고 있는 사람들에게 공모주 자격 우대를 부여하고 있다고 합니다. 단. 현금성 비중이 높은 펀드들은 우대자격을 제공하지 않는다고 하니 참고하시기 바랍니다.

 

 

 

5. 연금저축펀드단점

첫 번째

연금저축펀드 원금 손실에 대한 단점.

어떤 투자를 하던 원금손실은 리스크가 항상 크다고 할 수 있습니다. 그리고 연금저축펀드는 원금손실위험이 있다는 것 그래서 철저한 분석을 통하여 수익률을 올리고 원금 손실을 줄이는 것 이게 가장 중요합니다.

 

연금저축 - 연금보혐 - 연금저축펀드

 

두 번째

연금저축펀드는 장기간 가입이 필요.

여러 투자 관련 것들은 오랜 시간 투자와 단기투자 방식이 있습니다. 그래서 연금저축 펀드에 가입하시는 분들이 노후 준비를 위하여 투자하는데 역시 연금저축펀드는 최소가 5년 이상 납부 해야 되고 55세부터 10년 이상 연금으로 지급이 되는 것 또 해지를 하면 해지 가산세가 부과되며 지금껏 받은 세액공제 금액을 반납해야 합니다.

 

세 번째

연금저축펀드 투자 상품 제약.

안전한 투자를 위하여 개별종목에 투자하는 것이 불가합니다.

 

네 번째

국내 ETF세금 부과에 대한 단점.

일반 계좌에서 국내 ETF 운용 시 매매 차익에 대한 세금이 발생하지 않으나 연금저축펀드의 계좌는 국내 ETF를 운용하게 되면 연금 수령 시에 세금이 부과된다고 합니다. 계좌운영 시는 꼭 국내 ETF를 최소 운용하는 것이 좋습니다.

 

다섯 번째

연금저축펀드 종합소득세 과세.

연금저축펀드 포함해 연금은 연간 수령액 1,200만 원 이상이게 되면 종합소득세 과세 대상에 포함이 됩니다. 그래서 세금이 부과되기에 혹시나 근로소득 또는 사업소득이 있으시다면 높은 세금이 부과될 수 있기에 반드시 참고하시는 것이 좋겠습니다. 출처:네이버 지식백과, 한경 경제용어사전,